油田为内控制度“把脉问诊”

“对照内控责权指引和业务操作清单，谁决策、走什么程序、管控要点是什么，一目了然。”鲁明公司滨南管理区副经理刘冬天的这番话，道出了油田内控制度诊断专项工作带来的真切变化。为落实国资委、集团公司穿透式监管要求和油田党委“基础工作深化年”部署，自7月20日起，企管法规部开展了一场自上而下、直抵基层的“制度体检”。

企管法规部组织60家直属单位，组建9个专项诊断小组，抽调内控专家骨干下沉直属单位和基层一线，围绕内控责权指引开展“把脉问诊”，重点查找制度与业务衔接不紧、权责边界模糊、基层执行落地难等问题，推动制度要求向基层延伸。

“我们汇总了7家单位的责权指引，线上依托胜利智表，线下逐条核对218个授权事项。”第五诊断小组成员、电力分公司经营管理部经理高全军介绍。经过细致“体检”，该小组剔除冗余事项65条，增设“监督监控点”“管控措施”和“优化执行提示”等内容；针对不同股权主体治理差异，第三诊断小组为全资、控股公司分别梳理决策路径，核减非本层级事项，纠偏越权审批、表述不严谨等问题；其他小组则紧贴采油厂业务场景，拓展财务管理、规划投资等高频业务管控内容。

截至目前，这场诊断已累计解决直属单位相关问题260余项，基层单位层面问题510余项。其中既有责权指引与生产业务“两张皮”的现象，也有经营事项不突出、授权事项不合理等“顽疾”，整治成效明显。

此次诊断不仅是“查漏补缺”，更是一场难得的“实战练兵”。基层内控管理人员深度参与条款梳理、问题核查与制度完善，从制度的被动“执行者”变身为主动“优化者”，在“边干边学、边查边改”中吃透制度精髓、练就风控本领，合规意识与实操能力同步提升。

“开展以权限指引为重点的内控制度诊断，目的是推动权限上下衔接、行权更加规范，从源头上防控经营与决策风险。”企管法规部副经理何国生表示。油田将持续跟踪制度诊断成果在基层岗位落地实效，同时探索数智化校验手段，将权责清单、业务操作指南深度嵌入业务流程，推动内控要求贯穿业务全链条。